1-طبيعة و اشكال المدفوعات:

• طبيعة المصاريف وعلاقته الزمنية (مصروفات جارية ، اصول رأسمالية).
• طبيعة المصاريف من حيث النوع ( اجور، مستلزمات سلعية ، مستلزمات خدمية ومصروفات اخرى).
• طبيعة المصاريف من حيث حجم الانفاق( مصروفات عادية - مصروفات نثرية..).
• التوضع المحاسبى للمدفوعات في شجرة الحسابات COA.
• المدفوعات وعلاقتها بالمصروفات والاصول والتدفقات النقدية الخارجة.
• موقع نظام المدفوعات في نظام معلومات الوحدة الاقتصادية.
• الأسس المتبعة للتمييز بين المصروف الإيرادي والمصروف الرأسمالي.
• الدورة المستندية وأشكال المستندات للمدفوعات من الخزينة النقدية.
• الدورة المستندية وأشكال المستندات للمدفوعات من البنك.

2 - الرقابة على المدفوعات و موازناتها:

• الرقابة علي صرف الأجور والمرتبات.
• الرقابة علي المصروفات العامة.
• مصروفات المكتب و البريد و التلفون و الكهرباء و المياه و مصاريف التنقل.
• الرقابة علي المصروفات الاستثمارية.
• الرقابة الداخلية علي المدفوعات من السلف المؤقتة والمستديمة.
• الرقابة على الإثبات في الدفاتر.
• الرقابة في نهاية السنة المالية.
• كيفية إدارة النقدية ورأس المال العامل بفعالية لخفض التكاليف وتحسين التدفق النقدي.
• تأثير المخاطر وعدم اليقين على الأعمال التجارية وتأثيرها على الحسابات المستحقة الدفع والتدفقات النقدية.

3- إدارة المخاطروأنواعهما:

• تحديد وتقييم المخاطر: تحديد المخاطر المحتملة التي تواجه نظام المدفوعات المالية
• الاحتيالات
• غسل الأموال.
• تصميم وتنفيذ الرقابة والتحكم
• وضع إجراءات وسياسات للحد من المخاطر والتحكم فيها بفعالية.
• تحليل البيانات والرقابة المستمرة: استخدام الأدوات التحليلية لتحديد الأنماط الغير معتادة أو المشبوهة في المعاملات المالي

4 - الامتثال بالانظمة و اللوائح و القوانين الداخلية و الخارجية

• المبادىء و القيم الاساسية و قواعد و سياسة الالتزام.
• دور الامتثال في رفع مستوى الثقة بالمنشأة.
• التدقيق الداخلي
• التدقيق لخارجي
• الامتثال بالقوانين الداخلية و الخارجية
• المخاطر الناجمة عن عدم الامتثال

5-ادارة التحقيقات المالية و كشف المخالفات و الاحتيالات المالية حسب المعايير الدولية:

• اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الفساد و الاحتيالات المالية.
• اسس و قواعد التحقيقات المالية.
• الاستراتيجيات التكنولوجية الحديثة في ادارة التحقيقات المالية.
• معايير التدقيق الدولية و طرق كشف الاحتيالات.
• تطبيقات و حالات عملية.